Средневзвешенная процентная ставка по кредитам и ее расчет

Кредитные ставки разнятся в зависимости от банка и категории займа. Для получения информации по кредитному портфелю компании рассчитывается средневзвешенная процентная ставка по кредитам (СПС).

Средневзвешенная ставка по кредитам
Как расчитать средневзвешенную процентную ставку по кредитам

Понятие средневзвешенного процента по кредитам

Средневзвешенная ставка по кредитам представляет собой показатель, который характеризует величину выданных или полученных заемных средств финансовым учреждением. Такая величина используется для оценки финансово-хозяйственной деятельности фирмы. Если рассматривать показатель на банковском уровне, то СПС по всем кредитным учреждениям требуется Центральному банку для оценки эффективности проведения денежно-кредитной политики в России и характеристики работы финансового рынка.

Банковская сфера регулярно контролирует ликвидность активов, путем привлечения различных источников финансирования извне, или размещая образовавшийся излишек средств вне банковских счетов. Ресурсами банка считаются:

  • первоначальный капитал учреждения
  • остаток финансов, принадлежащих физическим или юридическим лицам, на текущем или расчетном счете в банке
  • договора депозитного обслуживания
  • вклады физических лиц
  • кредиты, выданные другим банкам.

Если компания имеет избыток ликвидных активов, то она может выдавать межбанковские займы менее ликвидным учреждениям. Величина СПС по межбанковским заемным средствам помогает Центральному банку отслеживать изменения на рынке кредитования и своевременно реагировать и принимать меры по улучшению ликвидности финансовой системы.

Формула расчета средневзвешенной процентной ставки по кредитам

Рассчитывается показатель по специальной формуле, предложенной Центральным банком, которая отличается от расчета обычного среднего значения. Расчет ведется по остатку задолженности каждой финансовой организации.

Формула для получения показателя: СПС=∑(К*П)/ ∑К,

где К – это остаток задолженности, П – это ставка по кредиту.

Рассмотрим применение формулы на примере.

У финансовой компании есть четыре долга на сумму:

  • 10 млн р. под 9%
  • 13 млн р. под 12%
  • 8 млн р. под 11%
  • 5 млн р. под 7%

Зная формулу, рассчитываем средневзвешенную процентную ставку по обязательствам, предоставленным организации.

СПС= (10*0,09+13*0,12+8*0,11+5*0,07)/(10+13+8+5)*100%=(0,9+1,56+0,88+0,35)/(36)*100%=10,25%

Аналогично рассчитывается средний процент по кредиту для физических лиц. Заемщик может самостоятельно произвести расчет и, посмотрев значение, оценить выгоду всех долговых обязательств.

Величина показателя меняется в результате изменения процентной ставки по обязательствам, погашения основной суммы займа, получения новых заемных средств. Для максимально выгодного использования заемных средств, ставка должна быть на минимальном уровне. Способствовать этому может:

  • получение ссуды под меньший процент
  • выплата займа с высоким процентом в первую очередь
  • реструктуризация долга, если ставка по действующему договору выросла
  • составление графика выплат таким образом, чтобы под конец срока остались долги с минимальными процентами.

К обязательствам физических лиц также применяются вышеуказанные рекомендации.

Регулярное отслеживание изменения средневзвешенной ставки помогает контролировать целесообразность использования ресурсов фирмы, поддерживать эффективную работу организации.

Читайте также

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *