Что такое кредитные риски?

Анатолий

Анатолий

Москва

Последнее время я все чаще слышу про кредитные риски. Оказывается, банки, выдающие кредиты, имеют определенный риск, что заемщик не вернет деньги. Это должно быть как-то заложено в бюджет финансовой организации? Какие методы анализа они используют и как снижают кредитные риски?

МашаОтвет

Москва

Оформление кредита служит крупной частью рынка товарно-денежных отношений. В связи с чем появляется и соответствующий кредитный риск. Банк и прочие кредиторы никогда не уверены в добросовестности заемщика на сто процентов. Поэтому возможен риск того, что последний может не осуществить в полной мере свои обязательства по соглашению.

Кредитные риски

Вероятность риска есть у любого субъекта, занимающегося передачей своих денег в долг. Кредитный риск – опасность невыполнения клиентом своих обязательств по кредитному соглашению, из-за чего у кредитора появляются убытки. Заемщик может полностью отказаться от выплаты долга или допустить просрочки по кредитам. Возможны следующие причины такого поведения заемщика:

  • изменения в его политическом или экономическом окружении в худшую сторону
  • отсутствие постоянного и стабильного потока денег
  • проблемы с кредитной историей или деловой репутацией

Нарушение любых свойств кредита и алгоритма его возврата всегда приводит к убыткам и дополнительным затратам.

Виды кредитных рисков

Классифицируется кредитный риск по многим параметрам. По источникам своего проявления они бывают:

  • внешние. Когда заемщик не в состоянии выполнять свои обязательства по независящим от себя причинам – из-за влияния факторов извне. Сюда относятся инфляционные, страновые, макроэкономические, риски отрасли, политические, законодательные изменения и риски уменьшения либо увеличения Центральным банком ставок по процентам
  • внутренние. Когда заемщик не способен возвращать долг из-за своего неверного ведения финансовой деятельности. Это виды кредитных рисков, при которых клиент ошибочно распоряжается полученными деньгами и оказывается в долговой яме. Это вероятность злоупотребления кадрами, отказа от выполнения своих обязательств по договору, риск ликвидности, особенностей кредитования и риск операционный

Выделяют четыре уровня кредитного риска в зависимости от значимости его потерь:

  • минимальный с убытками в районе 25% от всей суммы займа вместе с процентами
  • средний с убытками от 25% до 50%
  • высокий с потенциальными потерями до 75%
  • критический риск – от 75% потерь до полного не возврата средств

Существует много факторов, которые повышают вероятность возникновения кредитных рисков и их увеличение:

  • нестабильность политической и экономической ситуации в стране
  • слишком либеральная кредитная политика кредитора, предполагающая выдачу займов без должного подтверждения платежеспособности и добросовестности клиента
  • выдача кредитов заемщикам из узкого круга деятельности, чувствительного к экономическим изменениям
  • кредитование мало изученных сфер деятельности
  • выдача крупных сумм разным заемщикам, связанным между собой по виду деятельности
  • большое количество новых клиентов, о платежеспособности которых точно не известно
  • частое изменение кредитной политики самого банка
  • кредитование клиентов в нестабильном экономическом положении

Кредитный риск относится к той категории, которую в разных образовавшихся ситуациях можно изучать, прогнозировать и регулировать. Главной задачей отдела по правлению кредитными рисками во всех финансовых организациях является координация всей работы, направленной на определение. Анализ и минимизацию потенциальных денежных потерь.

Процесс управления кредитными рисками в зависимости от поставленных задач включает четыре основных этапа:

  1. оценка и анализ. На этом этапе банк сопоставляет, сравнивает и устанавливает взаимосвязь между всеми рисками, которым он может быть подвергнут
  2. определение их величины. Необходимо измерить кредитный риск как для всего банка в целом, так и по конкретным операциям. Так выделяются не очень значимые риски и те, которые подлежат немедленному устранению
  3. управление. Это этап разработки стратегии действий, направленных на уменьшение обнаруженных рисков, а так же на устранение уже случившихся последствий
  4. контроль. Прослеживание изменений кредитного риска и их соответствие ожидаемым величинам, разработка дополнительных мер по урегулированию ситуации

Для проведения оценки кредитного риска на первом этапа используется несколько методик:

  • методика Базельского комитета – имеет высокие затраты, поэтому в России используется достаточно редко. Заключается в полной оценке рейтинга заемщика
  • скоринговое оценивание клиента, основных показателей его платежеспособности с помощью специальной программы
  • метод банка России. Выделение резерва по специальным критериям, изначальное отнесение каждого кредита к определенной категории риска, исходя из утвержденных правил

Среди ведущих критериев оценки клиента выделяют его возможности (уровень дохода и платежеспособность), репутацию (кредитная история), залог и условия (экономическое состояние на момент кредитования).

К основным принципам управления данными рисками относятся их финансирование, способность прогнозировать, стимулировать и снижать убытки, полная координация контроля на всех этапах и во всех банковских подразделениях.

Кредитный риск

Для снижения вероятности наступления кредитных рисков банками используются активные и пассивные инструменты. К первым относится деление рисков по страховым случаям, продажа или переуступка прав на требования для конкретного займа. Так же установление лимитов и диверсификация инвестиций для портфеля. Пассивные инструменты включают установление процентных выплат для одного займа и для портфеля – его регулярное изучение, использование резервов ликвидности и собственного капитала.

Еще один способ уменьшить кредитный риск – застраховать его. Страхование подразумевает заключение договора между банком и страховой компанией, согласно которому последняя обязуется выплатить за клиента долг в случае его смерти или наступления инвалидности. Размер выплат варьируется от 50% до 90% от полной суммы кредита заемщика.

Тарифная ставка по страхованию зависит от срока выдачи кредита, от его суммы и процентной ставки, вида обеспечения и размера кредитного риска.

Основные методы анализа кредитных рисков

Существует четыре наиболее весомых показателя, по которым и осуществляется характеристика и изучение рисков при выдаче займов:

  • ликвидность. Соотношение краткосрочных активов заемщика и его краткосрочных обязательств
  • задолженность. Это показатель соотношения основных средств заемщика к личному капиталу. Если выявлено высокое отношение у заемщика своего капитала к кредитному, то есть высокая вероятность полного или частичного не возврата средств
  • деловая активность заемщика – анализ грамотности распоряжения активами (дебиторский долг, размер оборачиваемости, запасы и кредиторский долг)
  • способность заемщика погасить задолженность. Расчет финансовой устойчивости в виде отношения амортизации и доходов после отчисления дивидендов и налоговых выплат к долгосрочным кредитам

Снижение уровня кредитных рисков

Чем слабее кредитный портфель, тем существеннее вероятность возникновения рисков для финансовой организации. Самыми частыми недостатками данных финансовых организаций считаются: слабый анализ кредитуемой отрасли, неполный контроль над выдаваемыми займами, отсутствие четких стандартов при формировании резервов, сбалансированности, чрезмерное использование кредитных денег и т.д.

Виды кредитных рисков

Выделяют следующие способы уменьшения уровня рисков:

  • изменения в ценообразовании – установление более высоких процентных ставок для заемщиков с большой вероятностью наступления дефолта
  • установление дополнительных требований для заемщиков (регулярное оповещение о своем экономическом положении, предоставление справок о доходах, предупреждение о смене места работы, требование погасить весь долг при определенных событиях в полном объеме)
  • оформление страхового договора на существующие риски
  • страховка на депозиты для привлечения как можно большего капитала
  • ужесточение – сокращение либо сроков возвращения займа, либо его изначальной суммы для отдельных заемщиков или в целом
  • диверсификация – уменьшение концентрационного (несистематического) риска

Как кредитный риск влияет на процентные ставки?

Для каждого клиента банк имеет право устанавливать индивидуальные требования и условия кредитования. Зависимость процентных ставок от возможных рисков проста. Чем ниже гарантия платежеспособности клиента (выше кредитный риск возникновения задолженности), тем выше будут и проценты по кредиту. К весомым гарантиям со стороны клиента относятся кредитная репутация, наличие официального месса работы и высоких ежемесячных доходов, стабильность материального положения, наличие весомых в финансовом плане поручителей и дорогостоящего залогового имущества, открытые депозиты и прочие счета и т.д. Чем выше перечисленные показатели надежности заемщика, тем лояльнее будут требования банка к нему. В первую очередь это сказывается на процентной ставке по предоставляемому займу.

Читайте также

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *